RSS Feed

Consunlting Info

Проект и управление проектом

August 19, 2013

3 уровня управления

N Тип Описание Документы
1 Уровень компании Определяет взгляд управления на процесс управления проектом Процесс управления проектом, паспорт проекта, документы ISO 9001.
2 Уровень проекта Определяет взгляд на объём проекта Место проекта, Техническое Задание на проект, предложения, другие документы, планы и т.д.
3 Процесс на горизонтальном уровне Определяет как происходит проект на горизонтальном уровне. TFS, решение проблем, и т.д.

Что такое проект?

Проект:

  • произвольный ряд действий или задач, имеющий определенную цель, которая будет достигнута в рамках выполнения некоторых заданий, характеризующимися определенными датами начала и окончания, пределами финансирования и ресурсами (Г. Керцнер).
  • одноразовая работа, которая имеет определенные даты начала и окончания, ясно определенные цели, возможности и, как правило, бюджет (Д. Льюис).
  • временное усилие, применяемое для того, чтобы создать уникальный продукт или услугу с определенной датой начала и окончания действия, отличающегося от продолжающихся, повторных действий и требующего прогрессивного совершенствования характеристик (PMI).

Проект – проблема запланированная для решения.

Джозеф. М. Джуран

Характеристики проекта

  • Конкретная цель проекта
  • Уникальность
  • Ограниченность во времени
  • Ограниченность ресурсов (финансовых, людских, материальных)
  • Сложность
  • Неопределенность
  • Предсказуемость

Проект:

  • То, чем сложно управлять – неопределенность
  • Предсказуемый проект:

◦      Во время завершенный (успешно)

◦      Во время прекращенный (неуспешно)

Типы проектов

Непроект – это … :

  • Программа

◦      широкомасштабное усилие, направленное на достижение некоторой комплексной цели

◦      цель конкретна, сроки и ресурсы не определены

  • Выполнение установившегося процесса

◦      деятельность, которая выполняется многократно и постоянно

◦      имеет конкретную цель, выделенные ресурсы

◦      не является уникальной, сложной и не связана с конкретными сроками

  • Решение творческой задачи

◦      есть цель, уникальность и сложность

◦      нет ограничений по времени и ресурсам слишком велика степень неопределенности

Управление проектом

Управление проектом (Project Management – PM) – это наука и искусство руководства и координации людских и материальных ресурсов на протяжении жизненного цикла проекта путем применения современных методов и техники управления для достижения определенных в проекте результатов по составу и объему работ, стоимости, времени, качеству и удовлетворению участников проекта (PMBOK, PMI)

Основные принципы:

  • Умение – владение принципами и методами управления проектом (планирования, организация, составление графиков, контроль, управление и отслеживание).
  • Навыки – опыт в области управления – применение умения для достижения целей в конкретных условиях

Роли в управлении проектом

  • менеджер проекта
  • спонсор проекта
  • заинтересованные лица
  • заказчик
  • пользователи

Фазы жизненного цикла проекта

Разработка концепции:

  • сбор исходных данных;
  • выявление потребностей;
  • определение целей, задач, результатов, ограничений, рисков, участников, сроков, ресурсов, средств;
  • сравнение альтернатив;
  • утверждение концепции.

Подготовка к реализации:

  • Назначение руководителя и формирование команды;
  • Установление контактов;
  • изучение целей, мотивации и требований заказчика;
  • Разработка содержания проекта:
  • конечные результаты;
  • стандарт качества;
  • структура проекта;
  • основные работы;
  • требуемые ресурсы;

Структурное планирование:

  • разбивка проекта на блоки;
  • составление календарных планов и графиков работ;
  • смета и бюджет;
  • определение и уменьшение рисков;
  • проведение торгов, заключение субконтрактов;
  • базовые проектные опытно-конструкторские работы.
  • Основные работы:
  • проведение торгов, заключение контрактов;
  • ввод в действие системы УП;
  • организация работ;
  • детальное проектирование;
  • ввод в действие средств связи;
  • ввод в действие мотивационных систем;
  • оперативное планирование;
  • контроль за выполнением работ;
  • организация МТС;
  • руководство, координация работ;
  • прогноз состояния;
  • Регулирование основных показателей проекта:
  • ход работ;
  • качество;
  • сроки;
  • стоимость.

Достижение целей проекта и закрытие:

  • подведение итогов;
  • разрешение конфликтов;
  • испытания продукта;
  • подготовка кадров;
  • подготовка документации.

Треугольник ограничений проекта

Закон Лермана: “Любую техническую проблему можно преодолеть, имея достаточно времени и денег».

Следствие Лермана: «Вам никогда не будет хватать либо времени, либо денег».

Проект – одноразовая, многозадачная работа, которая имеет определенные пункты начала и окончания, четкий объём работы, бюджет, и временную команду, которая будет распущена после окончания работы.

Проект – это также задача, запланированная для решения.

Управление проектом – это помощь в планировании, распределении и контроле над всеми видами деятельности, которая должна быть сделана для достижения целей проекта.

Все проекты ограничены требованиями Выполнения, Времени, Стоимости, и Объёма. Только первые три могут быть назначены. Четвертое требование должна определить проектная команда.

Проекты терпят неудачу, когда команды не посвятили достаточно времени для надлежащего определения разрешаемой проблемы.

Главные фазы проекта включают концепцию, определение, планирование, выполнение и контроль, завершение.

Планирование проекта

Контроль происходит за счет сравнения той точки, где вы находитесь, с той, где Вы должны быть, чтобы предпринять корректирующие действия в случаях отклонений.

Нет планирования – нет контроля!

Шаги планирования проекта

  • Определите задачу, решаемую проектом. (Задача)
  • Разработайте миссию проекта, а затем пункты из основных задач.
  • Разработайте проектную стратегию, которая будет соответствовать всем проектным целям.
  • Напишите утверждение объема, чтобы определить проектные границы (что будет сделано и что нет).
  • Разработайте Декомпозицию Работ (WBS).
  • Пользуясь WBS, оцените продолжительность деятельности, требования ресурсов, и затраты
  • Подготовьте главный график проекта и бюджета.
  • Настройте проектный ноутбук.
  • Убедитесь, что план подписан всеми участниками проекта.

Ключевые моменты планирования проекта

  • Если у вас нет плана, вы не имеете никакого контроля.
  • Люди, которые должны выполнить план должны принимать участие в его подготовке.
  • Подпишите план на встрече, а не отправив его по межведомственной почте.
  • Храните всю проектную документацию в паспорте проекта
  • Используйте критерии выхода для определения, когда на самом деле были достигнуты вехи.
  • Требуйте, чтобы изменения в план проекта утверждались, прежде чем совершать их.
  • Управление рисками должно быть частью всего проекта планирования.
  • Парадигма – это убеждение о том, чему подобен мир.
  • Планирование отвечает на вопросы “кто, ​​что, когда и как”.
  • Логистика относится к обеспечению людей сырьем и материалами, необходимыми для выполнения работы.

Миссия, видение, цели, задачи

  • Определение задачи определяет ее решение.
  • Задача – это пробел между тем местом, где Вы находитесь и тем, где Вы хотите быть, с препятствиями, делающими достижение этой цели непростым. Цель сама по себе не является проблемой. Препятствия должны существовать, чтобы проблема была.
  • Видение это то, как будет “выглядеть” конечный результат. Он определяет “сделано”.
  • Миссия заключается в достижении видения. Она отвечает на два вопроса
  • “Что мы будем делать?” И “Для кого мы собираемся сделать это?”
  • Цели должны быть продуктивными. Вы можете определить риски, спросив: “Что может пойти не так?”

Проект развития собственной компании

February 2, 2013

Состояние компании:

1.  Дистрибуционная фирма с портфелем мировых и крупных украинских производителей.

2.  Финансовая эффективность: рентабельность снизилась на 40%. Причины:

1) Выросла в цене логистика.

2) Произошла миграция добавленной стоимости из нашего канала сбыта в розничный канал.

3) Минимизация своих расходов производителями за счёт дистрибутора.

3.  Будущее компании (если ничего не менять): согласно намеченному тренду «Угроза дистрибуционному бизнесу», фирма трансформируется в оптовика с второразрядным портфелем брендов.

Альтернативные кластера:

  1. Кластер логистического бизнеса.
  2. Производство упаковки и тары.
  3. Сельскохозяйственный кластер.
  4. Реализация стройматериалов.

Корневые компетенции компании:

  1. Высокое качество дистрибуции.
  2. Жёсткая финансовая дисциплина.
  3. Отсутствие аутсорсинга.
  4. Отсутствие бюрократии и формализма.
  5. Закалённость в боях высокой конкуренции.
  6. Лояльность, как к производителю, так и к клиентам.
  7. Честность по отношению к персоналу и клиентам.
  8. Высокая репутация в сфере дистрибуций.
  9. Постоянство и стабильность в работе.

Фантазия на тему: «Новые направления в бизнесе»:

  1. Трансформация из дистрибуционной компании в логистическую (маловероятно).
  2. Создание собственного сетевого ритейла (магазины у дома).
  3. Производство продуктов питания бакалейной группы, приват-лейбл.
  4. Вход в любой другой бизнес, связанный с производством и логистикой.
  5. Расширение географии нашей фирмы в дистрибуционном бизнесе, то есть работа в других областях.
  6. Создание собственной фирменной сети пиццерий или кафетериев.

Визия компании:

  1. Расшириться, укрепиться и удержаться на рынке дистрибуций (находясь в зоне определённой рентабельности).
  2. Частичная или полная трансформация компании в самостоятельную бизнес – структуру. Рабочий вариант рассматриваем вход в сегмент сетевого бизнеса общепита (ресторанный бизнес).

Проект миссии пиццерий семейного типа

Наш клиент:

  •  Семейные пары с детьми или без, которые хотят отдохнуть в приятной, тёплой, безопасной обстановке.
  •  Люди, которые любят итальянскую пиццу.
  •  Люди, которые ценят определённый уровень комфорта.
  •  Люди, которые предпочитают приятное общение в комфортных условиях возне у себя дома на кухне.

Наш продукт:

  •  Создание атмосферы, способствующей приятному отдыху и общению.
  •  Знакомство клиентов с итальянскими традициями приготовления пиццы и тонкостями итальянской культуры.
  •  Высокий стандарт сервиса и обслуживания.
  •  Гарантия безопасности всех клиентов сети пиццерий (охрана, видеокамеры, тревожные кнопки и т.д.).

Наша уникальность (точки дифференциации):

  •  Эксклюзивный стиль – бренд.
  •  Сетевой формат (не инновация, но рынок пока не занят).
  •  Акцент на семейный формат заведения (детское меню, детские развлечения и т.д.).
  •  Использование передовых технологий и оборудования (пример: на каждом столе разливная пивная установка).
  •  Мощный маркетинговый штурм (маркетинговая программа + серьёзные инвестиции).
  •  Новые каноны сервиса (супербыстрая доставка продукта, интернет – продажи и т.д.).
  •  Оплата постоянными клиентами услуг в кредит с использованием документального договорного оформления.
  •  Стабильно – великолепное качество производимых услуг и продукции.

Выводы:

  1. Приобретаем самостоятельность. Уходим от жёсткой диктаторской политики производителя. Имеем возможность сами определять своё будущее и стратегию.
  2. Диверсифицируем свои риски (отказ от услуг дистрибуторов, девальвация, монополизация и т.д.).
  3. Входим в стабильно растущий тренд развития ресторанного бизнеса.
  4. Уходим от банальной перепродажи чужих брендов, и создаём новый продукт со своими ценностями и уникальностью.
  5. Входим в новую для нас сферу услуг и сферу производства со своими перспективными возможностями (например, создание своей фирменной пивной марки).
  6. Используем налаженные коммуникации с поставщиками (учитывая основной бизнес сегодня).

Развитие бизнеса продаж детских товаров и товаров для беременных

Сеть детских магазинов – торговля в розницу товарами для детей до трёх лет (одежда, игрушки, аксессуары, питание), с выделением отдельного отдела с товаром для беременных женщин

Оптовая торговля бельем, колготками, домашней одеждой  для беременных и кормящих женщин  под собственной торговой маркой.

Флагман – бельё для кормления и колготы для беременных (удельный вес 85% )

  • Розничная торговля товарами для детей (от «-9 месяцев» до 3-х лет)
  •  Оптовая торговля бельем для беременных и кормящих женщин, колготками для беременных, домашней одеждой для беременных и кормящих женщин
  • Дистрибьюция белье нижнее женское на территории Украины
  •  Оказание медицинских услуг для беременных женщин и детей (поликлиника)
  • Дистрибьюция тм Chiccoна территории Харькова (опт, фирменные магазины)

Торговая марка Anita(Германия)

Дистрибьюция.  Реализация оптом  белья, купальников и бандажей  для беременных и кормящих женщин, а так же: белья  и купальников для женщин  «с формами», бельё для женщин, ведущих активный образ жизни (спортивное бельё), белье  «гламурное» , для женщин с чашкой от С и больше.

Реализация оптом  белья, купальников консультация и оптовые и розничные продажи специального белья медицинского назначения, купальников  и протезов  для женщин , которые перенесли операцию по мастактомии.

Детская поликлиника- оказание услуг по медицинскому обслуживанию детей и беременных женщин (педиатрия, лаборатория, узкие специалисты, УЗИ).

Коренные компетенции:

Общие для компании:

  •   Организация деятельности для  В2В
  •  Организация и развитие деятельности для В2С,
  •  Организация и развитие деятельности по оказанию медицинских услуг,
  •  Создание и продвижение брендов,
  •  Поиск нужных  иностранных партнеров  и организация работы с ними

Практически не копирующиеся:

  •  Навык работы с сырьем для белья для беременных женщин,
  •  Навык работы с персоналом, который работает с  беременными женщинами,
  •  Работа со специальным оборудованием (изготовление специальных чашек для бюстов)

Общие для системы:

  •  Организация взаимосвязей бизнесов,
  •  Удовлетворение потребительского спроса, начиная с беременной  женщины и заканчивая спросом на продукцию уже родившегося  у неё ребенка до 3-х лет,
  •  Навык «размножаться» – создание сети,
  •  Навык воспитывать нужных специалистов для работы системы

Обеспечивающие получение прибыли:

  •  Организация работы ответственных лиц  по KPI, где главный ключевой показатель – прибыль,
  •  Организация оптимальных, для каждого бизнеса, поставок сырья и ГП,
  •  Навык управления издержками (планирование, контроль) каждым ЦФО.

Доступ к большому количеству рынков:

  •  Навык работы с бельем и одеждой,
  •  Организация поставок из стран Европы и Азии,
  •  Организация работы сетей,
  •  Анализ новых рынков (продуктов) ,
  •  Поиск поставщиков и организация работы с ними,
  •  Анализ новых рынков (территорий) сбыта и выход со своей продукцией на них,
  • HR – менеджмент

Миссия для бизнеса – забота о женщинах.

Стратегическая идея – создание условий для здорового и счастливого материнства и  детства.

Стратегические (развивающие) цели:

Максимально удовлетворить потребность беременных и кормящих женщин в насыщенности качественной продукцией с хорошей репутацией на полках в  магазинах.

Сделать комфортным состояние женщины в любой период ее жизни с помощью специального нижнего белья.

Повышение культуры потребления специальной одежды, белья и косметики для беременных и кормящих женщин.

Главная финансовая цель – получение максимальной прибыли.

– Увеличение прибыли от продажи белья в России

– Уменьшение себестоимости

– Уменьшение стоимости кредита

– Оптимизация затрат на РНП

– Оптимизация общих затрат

– Увеличение прибыли за счет увеличения объемов продаж по новым направлениям

– Увеличение прибыли за счет привлечения к своим издержкам поставщиков (скидки, специальные предложения)

– Увеличение прибыли за счет более тщательной работы с наценкой

– Увеличение прибыли за счет привлечения новых групп товара

– Приоритет в продажах белья (нет сезона)

– Оптимизация затрат на аренду

Маркетинговые ниши для каждого из направлений:

рынок белья  и колгот для беременных и кормящих женщин,

рынок нижнего женского многопрофильного белья и купальников,

рынок женской одежды.

Возраст

Уровень дохода

Описание

18-30

1500-4000 грн

Молодые женщины, которые  находятся на старте своей карьеры, как правило, беременность не запланированная, зачастую первая. Проживают как в больших городах, так и регионах. Ориентированы не на собственный опыт, а больше на общественное мнение или рекомендации мамы.

27-40

От 5000 грн

Женщина самодостаточная, уверенная в себе,  со сложившейся своей карьерой (или карьерой мужа). Ценит больше всего комфорт и бережно относится к своему здоровью. Проживает в большом городе.

27-40

От 5000 грн

Активная женщина, живущая в большом городе, которой важно во время беременности оставаться красивой и здоровой, требующая к себе индивидуальный подход.

 

Ценностное предложение для потребителя

  • Мужья беременных и  кормящих женщин, которым хочется видеть любимую женщину красивой всегда
  •  Бабушки и мамы
  •  Не беременные женщины, которым важно носить Эко- изделия
  •  Женщины с крупными размерами ( магазины для женщин с большими размерами)
  •  Косметологические центры (забота о здоровом состоянии груди)
  •  Эксклюзивные магазины одежды

«1»

«2»

«3»

Быть яркой и привлекательной  в период кормления грудью

Ощущение комфорта от белья на непродолжительный период за небольшие деньги

ЭКО модели, традиции наших мам…

Самое комфортное специализированное бельё в Европе

Сохранить фигуру красивой в любой период жизни

Работа под заказ (любой размер)

Быть красивой и стильной  во время беременности

Место, где можно купить сразу всё необходимое для беременной

Специальное обслуживание (работа под заказ, консультирование)

 

Точки дифференциации

Направление 1:

– Лидер на рынке Украины

– Обучение торгующего персонала специфике товара (систематическое)

– Хлопковые традиционные модели (Заявление про эко-тренд)

– Журнал в подарок каждый месяц (бухгалтерское издание)

– Фирменная упаковка (пакеты)

– Специальный бонус (домашняя одежда или другая неожиданность)

Направление 2:

– Европейский лидер

– Специальное оборудование (торговое)

– Не реклама – реальный комфорт

– Красота груди (специальное бельё, которое сохраняет)

– Нет аналогов на рынке Украины

Направление 3:

– Европейские уникальные  бренды

– Лучшие брюки на Украине (большой выбор, гарантия комфорта)

– Самый большой выбор на Украине немецкого специализированного белья

– «Две возможности в одном изделии!» Возможность носить модели и после родов – мода, стиль, функциональность!

– Бесплатная консультация по любому вопросу, связанному с бельем, спец.одеждой и косметикой

– Дисконт на покупку в детских магазинах

Для повышения эффективности бизнеса необходимо:

упразднить

  • Количество акций
  • Большие скидки
  • Сувенирная продукция и затраты по рекламе (печатная продукция, выставки)

снизить

  • Конкуренцию в цене
  • «Бег» за новинками в бюстгальтерах
  • Товарные запасы существующей продукции

повысить

  • Качество упаковки
  • Полноту ассортимента (виды продукции)

создать

  • Гарантию полноты сборки всего заказа
  • Гарантию максимально быстрого срока поставки
  • Систему компенсации затрат на рекламу клиентов
  • Курьерскую службу по всей Украине (возможно подряд у существующих курьерских служб)
  • Уникальный продукт (2 в 1) на базе существующих.

Клиентская составляющая (точки дифференциации)

(В2В)

– Лучшее качество , которое можно найти в продукции данного ценового сегмента-       Обучение торгующего персонала специфике товара (систематическое)- Уникальность в обслуживании клиента (курьер по вызову)

– Гарантия удовлетворения полной потребности в продукции (заказ- полнота поставки)

– Самый быстрый срок поставки среди аналогичных поставщиков

– Уникальность предложения по рекламе (частичная компенсация затрат)

–       Уникальность (очевидная!) предложения по продукции (3 в 1)

–        Рост бизнеса клиента – общая задача

(В2С)

– Европейские уникальные  бренды- Лучшие брюки на Украине (большой выбор, гарантия комфорта)- Самый большой выбор на Украине немецкого специализированного белья

– «Две возможности в одном изделии!» Возможность носить модели и после родов – мода, стиль, функциональность!

– Бесплатная консультация по любому вопросу, связанному с бельем, специальной одеждой и косметикой

– Дисконт на покупку в детских магазинах

 

Финансовая составляющая

– Увеличение доли МД- 40%

– Развитие экспорта

– Развитие новых рынков

– Логистика снижена до 5% максимум

– Работа над себестоимостью товара (60%)

– Уменьшение стоимости кредита на 1/3

–  Открытие еще одного розничного магазина

Составляющая персонал и развитие

– Отпуск до 3-х недель,  больничный, мед. Обслуживание, мобильная связь,  компенсация  спорта для некурящих

– Работает призма «Качество» во всех аспектах . Необходимое условие  для работы в компании.

– Осознанность за ответственность за соответствие занимаемой должности

– Обозначено и проведено обучение персонала

– Сотрудники чувствуют лояльность к компании, доверяют бренду и готовы прийти на взаимопомощь коллегам

Клиентская оставляющая

– Изделия лучшего качества среди конкурентов

– Любой менеджер может ответить на любой вопрос по любому направлению, политика  «наш клиент»

– Постоянное наличие в нужном размере товарных запасов

– Срок поставки товара 2 дня с момента получения заказа (Харьков, Киев – 1 день)

– Компенсируется реклама в размере  4% от объема закупки за год

– Новая упаковка с новым содержанием (40% ассортимента)

– Обязательный отчет о росте продаж клиента – ежемесячно клиенту.

Консалтинговый проект: В2В сегмент средства по уходу

March 1, 2012

Больше 60 лет компания «Sothys» дарит эффективный оздоравливающий уход мужчинам и женщинам, которые стремятся к постоянному совершенствованию и абсолютной красоте.

В Украине компания работает более 10-ти лет и наиболее сильные позиции занимает на рынке В2В в сегменте средств по уходу за лицом и телом.

Ключевыми клиентами компании являются косметологические салоны, клиники и СПА-салоны.

Ключевые клиенты:

Салоны красоты

Клиники

СПА – центры

Фитнесс- клубы

Дилеры

Необходимые ресурсы:

  1. Два дополнительных продавца
  2. Ресурс холдинга
  3. Ресурс учебного центра
  4. Увеличение представительских \ маркетинговых затрат

План действий:

Работа по привлечению новых клиентов

•         Определение каналов поиска потенциальных клиентов (желтые страницы, интернет)

•         Создать БД  новых клиентов в Украине

•         Работа с «Учебным центром» по привлечению новых клиентов

•         Привлечь клиентов партнеров холдинга (сопряженные направления, обеспечение)

•         Привлечь трёх дилеров (Харьков, Днепропетровск, Крым)

Работа с персоналом

•         Принять на работу  и обучить 2 «охотников»

Оптимизация работы с существующими клиентами

•         Провести сегментацию существующих клиентов

•         Анализ закупаемых  клиентами товаров с целью создания системы Cross Selling

•         Создать уникальное предложения на основе сегментации клиентов

•         Анализировать рост в динамике

•         Провести клубное мероприятие.

Матрицы развития корпоративного управления

January 3, 2012

Матрица развития корпоративного управления для не зарегистрированных на бирже компаний в собственности учредителя / семейной собственности

Характеристики

УРОВЕНЬ 1Понимание необходимости в профессионализации Компании УРОВЕНЬ 2Первые конкретные шаги в направлении наилучших практик
А. Приверженность корпоративному управлению – Имеются основные формальные признаки корпоративного управления: в том числе:Совет Директоров;

Ежегодное собрание акционеров

Владельцы акций определены и зарегистрированы

 – улучшение практик корпоративного управления вменено в обязанности одного из членов Совета директоров или высокопоставленного ответственного лица компании

– Существуют внутренние правила в письменной форме, регулирующие основные моменты управления семейной фирмой:Планирование преемственности

Человеческие ресурсы и трудоустройство членов семьи;

Участие членов семьи в собственности компании

 

– Правление/Совет директоров утверждает ежегодный календарь корпоративных событий

Б. Структура и функционирование совета директоров – Совет директоров учрежден и регулярно проводит заседания – Заседания совета директоров проводятся в соответствии с регулярным графиком, повестка дня готовится заблаговременно, ведется и утверждается протокол заседания- в состав Совета директоров назначаются не-члены семьи (возможно, топ-менеджеры или бывшие топ-менеджеры компании), и проводится обзор профессиональной структуры (области специализации членов) Совета директоров, или создан Консультативный совет из независимых специалистов, консультации с которым проводятся регулярно  
В. Контрольная среда – В компании применяются адекватные системы внутреннего контроля, которые периодически проверяются независимыми внешними аудиторами  – Системы внутреннего аудита и внутреннего контроля функционируют в соответствии с наивысшими национальными стандартами
Г. Прозрачность и раскрытие информации – применяются адекватные системы бухгалтерского учета и аудита, в том числе:Ежеквартальная финансовая отчетность готовится внутренним отделом бухгалтерии и утверждается Советом директоров

Ежегодная финансовая отчетность проверяется независимыми внешними аудиторами и утверждается собранием акционеров

– Бухгалтерский учет и отчетность ведутся в соответствии с наивысшими национальными стандартами
Д. Акционеры – всех акционеров постоянно информируют о политике, стратегии компании и результатах хозяйственной деятельности- Проводятся ежегодные собрания акционеров – акционерам предоставляется вся важная информация и подробная повестка дня заблаговременно перед собраниями акционеров

 

Характеристики

УРОВЕНЬ 3Внедрение наилучших практик УРОВЕНЬ 4Лидерство
А. Приверженность корпоративному управлению – Политика Корпоративного управления регулирует:Роль совета директоров и роль правления

Долгосрочное планирование по корпоративному управлению компании, согласующееся с бизнес-планом

 – Компания имеет в письменной форме Этический Кодекс, утвержденный советом директоров.

– Применяемые практики корпоративного управления, бухгалтерского учета, аудита и систем внутреннего контроля, а также информирования акционеров, эквивалентны практикам, используемым открытым акционерным компаниям с наилучшими практиками (т.е. для того, чтобы компания получила право на осуществление  публичного размещения акций, нужно сделать очень немного)- компания полностью соответствует нормам или может объяснить отклонения от соответствующих положений добровольного кодекса наилучших практик КУ страны (некоторые положения которого могут распространяться только на публичные акционерные компании.)
Б. Структура и функционирование совета директоров – Состав Совета директоров (области специализации/ профессиональная структура) адекватный для осуществления обязанностей надзора.- Ежегодно проводится оценка

– Создан аудиторский комитет из неисполнительных директоров

– в состав Совета директоров назначаются директора, не зависимые от Правления и собственников (возможно, из числа ранее состоявших в Консультативном совете).

– в составе Аудиторского комитета находятся только независимые директора.- создан Комитет по выдвижению кандидатур

– создан Комитет по вознаграждениям

В. Контрольная среда – Системы внутреннего аудита и внутреннего контроля согласуются с наивысшими международными стандартами  
Г. Прозрачность и раскрытие информации Бухгалтерский учет и отчетность ведутся в соответствии с наивысшими международными стандартами  
Д. Акционеры – Создан семейный совет (если количество членов семьи велико или значительная их часть не заняты на работе в бизнесе) – Компания в состоянии быстро внедрить все аспекты кодекса наилучших практик по отношению к акционерам, когда будет осуществлять публичное размещение акций

 Матрица развития корпоративного управления для зарегистрированных на бирже компаний

Характеристики

УРОВЕНЬ 1Приемлемые практики корпоративного управления УРОВЕНЬ 2Дополнительные усилия для обеспечения надлежащего корпоративного управления
А. Приверженность корпоративному управлению Внедрены базовые формальные атрибуты корпоративного управленияКомпания имеет в письменной форме, четкий комплект политик КУ или Кодекс Корпоративного управления, рассматривающий, как минимум, права и равное отношение к акционерам, роль совета директоров, а также прозрачность, раскрытие информации.

Компания имеет письменный этический кодекс, утвержденный советом директоров.

Компания имеет специально назначенное должностное лицо, отвечающее за соблюдение Кодекса и политик Корпоративного управления, а также должностное лицо, ответственное за соблюдение ее Этического кодекса.Компания периодически информирует акционеров о своем Кодексе КУ и практиках КУ, и степени, в которой эти практики соответствуют добровольному кодексу наилучших практик в этой стране.
Б. Структура и функционирование наблюдательного совета Наблюдательный совет проводит регулярные заседания и обсуждает вопросы, не зависимо от исполнительного руководства (Правления)Членам НС предоставляют достаточно времени и адекватную информацию для анализа и осмысления, чтобы выполнять свои обязанности по надзору и разработке направления и стратегии компании.

В составе НС входят директора, которые не являются исполнительными должностными лицами ни компании, ни ее филиалов, и не есть контролирующими акционерами.

В состав НС входят как минимум два директора, не зависимых от правления и контролирующих акционеров.В НС есть аудиторский комитет, большинство состава которого – независимые директора.

Состав НС (специализация/ профессиональная структура) являются адекватными для осуществления функций надзора. Ежегодно проводится оценка результативности работы НС и директоров

 

В. Контрольная среда В компании функционирует соответствующая система внутреннего контроля и служба внутреннего аудита, которая регулярно взаимодействует с внешними аудиторами и подотчетна НС. Финансовая отчетность компании проверяется в соответствии с Международными стандартами аудита.НС следит за управлением риска в компании, а также за политиками и процедурами по комплайенсу.
Г. Прозрачность и раскрытие информации Финансовая отчетность компании подготавливается в соответствии с одной из признанных на международном уровне систем бухгалтерского учета и проверяется признанной независимой  аудиторской фирмой.Компания соблюдает все требования к раскрытию информации в соответствии с применимым законодательством, регулятивными нормами и правилами листинга (справедливое раскрытие информации). Относительно раскрытия информации институт одинаково относится как к инвесторам, так и к финансовым аналитикам. Компания публикует содержательные квартальные отчеты, содержащие сегментную отчетность, а также результаты в перерасчете на одну акцию. Ее практики выходят за рамки местных листинговых требований.Вся финансовая отчетность компании подготавливается и представляется в соответствии с IFSR или US GAAP
Д. Соблюдение прав акционеров Миноритарные акционеры надлежащим образом уведомляются обо всех предстоящих ОСА и о повестке дня, а также имеют право участвовать в них и голосовать.Компания обеспечивает равные права акционерам одного и того же класса относительно их прав голоса, прав подписки и прав передачи.

Всем держателям одного и того же вида и класса ценных бумаг обеспечивается одинаковое раскрытие информации (справедливое раскрытие информации).

Акционерам предоставляется точная и своевременная информация относительно количества акций всех классов в собственности контролирующих акционеров и аффилированных лиц (концентрация собственности)

Эффективное представительство миноритарных акционеров обеспечивается через кумулятивное голосованиеили аналогичные механизмы.В компании есть четко изложенные и применяемые в принудительном порядке политики относительно соблюдения прав миноритарных акционеров при смене контроля.

Компания имеет хорошо понимаемые политику и практику предоставления акционерам полной и своевременной информации обо всех крупных сделках с аффилированными лицами контролирующих акционеров, директоров или правления (конфликт интересов); при этом полное, своевременное и точное раскрытие информации осуществляется относительно всех важных акционерных договоров между контролирующими акционерами.

Ежегодный отчет раскрывает информацию обо всех серьезных рисках для миноритарных акционеров, связанных с личностями контролирующих акционеров института, степенью концентрации собственности, перекрестного владения акциями среди филиалов института,  и о любых дисбалансах между правом голоса какого-либо акционера и долей его участия в капитале института.

 

Характеристики

УРОВЕНЬ 3Важный вклад в улучшение корпоративного управления в масштабе страны УРОВЕНЬ 4Лидерство
А. Приверженность корпоративному управлению Институт выполняет все применимые рекомендации добровольного кодекса наилучших практик страны.Совет директоров имеет комитет по корпоративному управлению. Компания всенародно признана национальным лидером и одним из всемирных лидеров в корпоративном управлении
Б. Структура и функционирование наблюдательного совета Комитет по аудиту НС состоит полностью из независимых директоров.Большинство состава Наблюдательного совета компании – независимые директора

Один из комитетов НС, состоящий полностью из независимых директоров, обязан утверждать все крупные сделки со связанными сторонами контролирующих акционеров, директоров и правления.

Существуют другие специальные комитеты НС  которые рассматривают технические темы или потенциальные конфликты интересов (напр. По Выдвижению кандидатур, вознаграждениям, рискам).

Весь состав совета директоров избирается ежегодно

Большинство состава Наблюдательного совета компании – независимые директора.
В. Контрольная среда Компания имеет всестороннюю программу по комплайенсу, которая ежегодно пересматривается. Практики внутреннего контроля, внутреннего аудита и внешнего аудита в компании соответствуют наивысшим международным стандартам
Г. Прозрачность и раскрытие информации Компания раскрывает информацию о своем Этическом кодексе, основные положения своей Программы внедрения и степень соблюдения норм (комплайенса) в своем ежегодном отчете.Все раскрытие информации и обмен информацией с  акционерами своевременно размещается в Интернете Практики раскрытия финансовой и нефинансовой информации соответствуют наивысшим международным стандартам.
Д. Соблюдение прав акционеров Компания имеет эффективные механизмы голосования акционеров  для защиты прав миноритариев от несправедливо наносящих ущерб действий контролирующих акционеров, в случаях, когда собственность особенно сконцентрирована или когда контролирующие акционеры могут иметь серьезные конфликты интересов.  (напр. требование принятия решения квалифицированным большинством голосов или «большинством меньшинства»). История компании касательно справедливого отношения к акционерам свидетельствует о ее неуклонном соответствии с ожиданиями международного рынка.

 Матрица развития корпоративного управления для приватизированных компаний из экономик в переходном периоде

Характеристики УРОВЕНЬ 1Соблюдение нормативных требований УРОВЕНЬ 2Надлежащие практики корпоративного управления
А. Приверженность корпоративному управлению Компания провела свое первое общее собрание акционеров (ОСА) (и все последующие ОСА) в соответствии с национальными законодательными и нормативными требованиямиКомпания имеет действующий и имеющий законную силу корпоративный устав, одобренный собранием акционеров

Полномочия и правомочия различных корпоративных органов управления (ОСА, наблюдательного совета, правления, аудиторского комитета и т.п.) четко определены в уставе и соответствующих внутренних положениях

 Компания имеет ясный и четко изложенный план, нацеленный на усовершенствование практик КУ, в том числе разработку письменного комплекта политик и практик (напр.Кодекс), рассматривающего, как минимум, роль совета директоров, а также прозрачность и раскрытие информации. 

Компания имеет специально назначенное должностное лицо, отвечающее за обеспечение разработки политик и практик компании (напр. Кодекса КУ Компании), а также за соблюдение этих политик и практик КУ, и за их периодический пересмотр (корпоративный секретарь).

Б. Структура и функционирование правления (генерального директора) и наблюдательного совета Компания имеет надлежащим образом сформированный наблюдательный совет, который регулярно проводит заседания и принимает решения независимо от высшего руководства компанииКомпания имеет надлежащим образом назначенное правление или генерального директора, который отвечает за повседневное управление компанией и подчиняется наблюдательному совету

В состав наблюдательного совета входит по крайней мере один член, который представляет интересы миноритарных акционеров

Существует политика в письменной форме, требующая чтобы правление предоставляло Наблюдательному Совету (НС) регулярную, своевременную и всестороннюю информацию о делах компании. Эта политика или положение включает четкое определение роли и обязанностей Правления и НС, а также указывает, какие действия со стороны правления требуют одобрения НС.Состав НС (специализация/ профессиональная структура) адекватный для выполнения обязанностей по надзору

Членам НС предоставляется адекватная информация и достаточно времени для анализа и обсуждения, чтобы выполнять свои обязанности по надзору и разработке направления и стратегии компании.

В состав НС входят как минимум два независимых директора (т.е. которые не имеют деловых или личных взаимоотношений с компаний или ее филиалами, и не зависят от контролирующих акционеров).

В. Контрольная среда Надлежащим образом назначенный аудиторский комитет осуществляет надзор за службой аудита и отчитывается перед ОСА. В компании функционирует соответствующая система внутреннего контроля и служба внутреннего аудита, которая регулярно взаимодействует с внешними аудиторами
Г. Прозрачность и раскрытие информации Финансовая отчетность компании подготавливается в соответствии с национальными стандартами бухгалтерского учета и проверяется независимыми внешними аудиторами.Существует ясность относительно личности непосредственного контролирующего собственника(ов) акций компании

Компания удовлетворяет всем требованиям к раскрытию информации в соответствии с применимым законодательством, нормативными требованиями и правилами листинга.

 

Компания публикует содержательные квартальные отчеты, содержащие сегментную отчетность, а также результаты в перерасчете на одну акцию. Ее практики выходят за рамки местных листинговых требований.К инвесторам и финансовым аналитикам существует равное отношение в плане раскрытия информации.

Акционерам предоставляется точная и своевременная информация относительно количества акций всех классов, удерживаемых лицами, контролирующими компанию, или аффилированными лицами (концентрация собственности), в том числе детальную информацию об выгодоприобретающих собственниках всех крупных пакетов акций.

Д. Соблюдение прав акционеров Миноритарные акционеры надлежащим образом уведомляются обо всех предстоящих ОСА и о повестке дня, а также имеют право участвовать в них и голосовать. Способ и место проведения ОСА являются приемлемыми.Компания обеспечивает равные права акционерам одного и того же класса относительно их прав голоса, прав подписки и прав передачи.

Компания обеспечивает равные права всем держателям ценных бумаг компании относительно раскрытия информации (добросовестное раскрытие информации).

 

Эффективное представительство миноритарных акционеров обеспечивается с помощью кумулятивного голосования или аналогичных механизмов.В компании есть четко изложенные и применяемые в принудительном порядке политики относительно соблюдения прав акционеров при смене контроля.

Компания имеет хорошо понимаемую политику и практику полного и своевременного раскрытия информации перед акционерами обо всех крупных сделках с аффилированными лицами контролирующих акционеров, директоров или правления (конфликты интересов), а относительно всех важных договоренностей между акционерами, контролирующими компанию, осуществляется полное своевременное и правдивое раскрытие информации

 

ХАРАКТЕРИСТИКИ

УРОВЕНЬ 3Важный вклад в улучшение корпоративного управления  в масштабе страны УРОВЕНЬ 4Лидерство
А. Приверженность корпоративному управлению Компания выполняет все применимые рекомендации добровольного кодекса наилучших практик страны (если таковые существуют)совет директоров имеет комитет, в обязанности которого официально вменен надзор за политиками и практиками управления компанией (напр. комитет по управлению).

Компания периодически доводит до сведения акционеров свои практики и политики КУ, и степень, в которой такие практики согласуются с добровольным кодексом наилучших практик страны.

Компания начала внедрять и институционализировать политики и практики, изложенные в ее письменном комплекте политик и практик (напр. В ее кодексе)

Компания всенародно признана национальным лидером и одним из всемирных лидеров в корпоративном управлении
Б. Структура и функционирование правления (генерального директора) и наблюдательного совета НС имеет аудиторский комитет, большая часть состава которого – независимые директора, который рекомендует выбор независимых аудиторов собранию акционеров, рассматривает и утверждает отчеты внешних и внутренних аудиторов и отвечает за надзор за выполнением рекомендаций аудитора.Проводятся ежегодные оценки НС

Один из комитетов НС, состоящий полностью из независимых директоров, обязан утверждать все крупные сделки с аффилированными лицами лиц, контролирующих компанию, директоров или правления.

Большинство состава Наблюдательного совета компании – независимые директораВ Наблюдательном совете есть аудиторский комитет, всецело состоящий из независимых директоров

Существуют и другие специальные комитеты Наблюдательного совета, в сферу компетенции которых входит рассмотрение специальных технических вопросов или потенциальные конфликты интересов (выдвижение кандидатур, вознаграждение, управление рисками).

В. Контрольная среда Практики внутреннего контроля, внутреннего аудита и внешнего аудита в компании соответствуют наивысшим международным стандартам.  
Г. Прозрачность и раскрытие информации Практики компании по раскрытию финансовой и нефинансовой информации соответствуют наивысшим международным стандартамФинансовая отчетность компании готовится в соответствии с признанной на международном уровне системой бухгалтерского учета и проверяется признанной независимой аудиторской фирмой. Вся финансовая отчетность компании подготавливается и представляется в соответствии с IFSR или US GAAP, и проверяется признанной аудиторской фирмой в соответствии с Международными стандартами аудита.Все раскрытие информации и коммуникация с акционерами своевременно размещается в Интернете.
Д. Соблюдение прав акционеров В компании применяются эффективные механизмы голосования акционеров (которые могут включать требование принятия решения квалифицированным большинством голосов или «большинством меньшинства»), для защиты прав миноритарных акционеров от несправедливых действий акционеров, контролирующих компанию, в случаях когда собственность особенно сконцентированна или контролирующие акционеры могут иметь серьезные конфликты интересов.Ежегодный отчет компании раскрывает информацию обо все важнейших рисках для миноритарных акционеров, связанных с личностью контролирующих акционеров компании, степенью концентрации собственности, перекрестного владения акциями среди аффилированных лиц компании, и любыми дисбалансами между правом голоса контролирующего акционера и общим участием в акционерном капитале компании.   История компании о справедливом отношении к акционерам свидетельствует о ее неуклонном соответствии с ожиданиями международного рынка.

 

Матрица развития корпоративного управления для финансовых институтов

ХАРАКТЕРИСТИКИ

УРОВЕНЬ 1 ЗВЕЗДОЧКА * УРОВЕНЬ 2 ЗВЕЗДОЧКИ **
А. Приверженность корпоративному управлению Внедрены базовые формальные атрибуты корпоративного управленияИнститут имеет в письменной форме, четкий комплект политик КУ или Кодекс Корпоративного управления, рассматривающий, как минимум, права и равное отношение к акционерам, роль совета директоров, а также прозрачность, раскрытие информации, и деловую этику.

Компания имеет письменный этический кодекс, утвержденный советом директоров, а также есть специально назначенное должностное лицо, отвечающее за соблюдение норм.

Институт имеет специально назначенное должностное лицо, отвечающее за соблюдение Кодекса и политик Корпоративного управления, и за их периодический пересмотр.Институт периодически информирует акционеров о своем Кодексе КУ и практиках КУ, и степени, в которой эти практики соответствуют добровольному кодексу наилучших практик в этой стране.

 

Б. Структура и функционирование наблюдательного совета Наблюдательный совет проводит регулярные заседания и обсуждает вопросы, не зависимо от исполнительного руководства (Правления)Членам НС предоставляют достаточно времени и адекватную информацию для анализа и осмысления, чтобы выполнять свои обязанности по надзору и разработке направления и стратегии компании

В составе НС большинство директоров, которые не являются исполнительными должностными лицами института или его филиалов. То есть, они не являются исполнительными должностными лицами института или его филиалов.

НС имеет комитет по аудиту и комплайенсу, большинство состава которого независимые директора. Этот комитет рекомендует внешних аудиторов собранию акционеров; рассматривает и утверждает отчеты внешних и внутренних аудиторов; и осуществляет надзор за внедрением как рекомендаций аудиторов, так и программы по нормативному комплайенсу.

НС устанавливает и периодически пересматривает качественные и количественные лимиты. То есть, политики относительно того, какие виды кредитных сделок должны утверждаться на уровне менеджера, какие – на уровне кредитного комитета, а какие – на уровне НС в полном составе.

В состав НС входят как минимум два директора, не зависимых от правления и контролирующих акционеровВ НС есть комитет по управлению рисками, а НС в полном составе получает ежегодные оценки, составленные на основе экспертных заключений внешних источников компетенции, системе управления рисками (кредитным, рыночным и операционным) института.

Применяются специальные процедуры по полному изучению со стороны НС всех крупных сделок, в которых участвуют должностные лица, директора или аффилированные лица института.

Состав НС (специализация/ профессинальная структура) являются адекватными для осуществления функций надзора. Проводится ежегодная оценка НС. 

 

В. Условия и порядок осуществления и контроля В компании функционирует соответствующая система внутреннего контроля и внутреннего аудита, подотчетные НС и являющиеся частью деятельности должностного лица, отвечающего за комплайенс, внешних аудиторов и регулятора.Политики и практики института относительно отчетности по регуляторному капиталу, качеству и результативности портфеля, противодействия отмыванию денег и всех других вопросов соблюдения нормативных требований удовлетворяют все стандарты, установленные соответствующим национальным регуляторным ведомством. Политики и практики финансового и регуляторного учета, внутреннего контроля и внутреннего аудита превосходят требования национального законодательства и нормативного регулирования, при этом включая в себя важные элементы наилучших международных практик для финансовых институтов.
Г. Прозрачность и раскрытие информации Финансовая отчетность компании подготавливается в соответствии с одной из признанных на международном уровне систем бухгалтерского учета и проверяется признанной независимой  аудиторской фирмой.Институт соблюдает все требования к раскрытию информации в соответствии с применимым законодательством, регулятивными нормами и правилами листинга (справедливое раскрытие информации). Относительно раскрытия информации институт одинаково относится как к инвесторам, так и к финансовым аналитикам. Финансовая и регуляторная отчетность и политики и практики в сфере раскрытия информации превосходят требования национального законодательства и нормативного регулирования, при этом включая в себя важные элементы наилучших международных практик для финансовых институтов.Компания раскрывает информацию о своем Этическом кодексе, основных положениях своей программы внедрения и степени текущего соблюдения норм в своем ежегодном отчете.
Д. Соблюдение прав акционеров Миноритарные акционеры надлежащим образом уведомляются обо всех предстоящих ОСА и о повестке дня, а также имеют право участвовать в них и голосовать..Компания обеспечивает равные права акционерам одного и того же класса относительно их прав голоса, прав подписки и прав передачи.

Всем держателям одного и того же вида ценных бумаг обеспечивается одинаковое раскрытие информации (справедливое раскрытие информации).

Акционерам предоставляется точная и своевременная информация относительно количества акций всех классов в собственности контролирующих акционеров и аффилированных лиц (концентрация собственности)

Эффективное представительство миноритарных акционеров обеспечивается через кумулятивное голосованиеили аналогичные механизмы.В компании есть четко изложенные и применяемые в принудительном порядке политики относительно соблюдения прав миноритарных акционеров при смене контроля.

Институт имеет хорошо понимаемые политику и практику предоставления акционерам полной и своевременной информации обо всех крупных сделках с аффилированными лицами контролирующих акционеров, директоров или правления (конфликт интересов); при этом полное, своевременное и точное раскрытие информации осуществляется относительно всех важных акционерных договоров между контролирующими акционерами.

Ежегодный отчет раскрывает информацию обо всех серьезных рисках для миноритарных акционеров, связанных с личностями контролирующих акционеров института, степенью концентрации собственности, перекрестного владения акциями среди филиалов института,  и о любых дисбалансах между правом голоса какого-либо акционера и долей его участия в капитале института.

 

ХАРАКТЕРИСТИКИ

УРОВЕНЬ 3 ЗВЕЗДОЧКИ *** УРОВЕНЬ 4 ЗВЕЗДОЧКИ ****
А. Приверженность корпоративному управлению Институт выполняет все применимые рекомендации добровольного кодекса наилучших практик страны.Совет директоров имеет комитет по корпоративному управлению. Институт всенародно признан национальным лидером и одним из всемирных лидеров в корпоративном управлении
Б. Структура и функционирование наблюдательного совета Комитет по аудиту и комплайенсу и рисковый комитет НС состоят полностью из независимых директоров.Большинство состава Наблюдательного совета компании – независимые директора

Один из комитетов НС, состоящий полностью из независимых директоров, обязан утверждать все крупные сделки со связанными сторонами контролирующих акционеров, директоров и правления.

Существуют другие специальные комитеты НС рассматривают технические темы или потенциальные конфликты интересов (напр. Выдвижение кандидатур, вознаграждения).

Весь состав совета директоров избирается ежегодно

В институте существует независимая служба рассмотрения активов (или кредитов), подотчетная непосредственно НС (или одному из комитетов НС), для обеспечения своевременного обнаружения и разрешения плохих активов.
В. Условия и порядок осуществления и контроля Практики внутреннего контроля, аудита и управления рисками и комплайенса соответствуют наивысшим международным стандартам.  
Г. Прозрачность и раскрытие информации Вся финансовая и нефинансовая отчетность, а также практики раскрытия информации соответствуют наивысшим международным стандартамВсе раскрытие информации и обмен информацией с  акционерами своевременно размещается в Интернете  
Д. Соблюдение прав акционеров Компания имеет эффективные механизмы голосования акционеров  для защиты прав миноритариев от несправедливо наносящих ущерб действий контролирующих акционеров, в случаях, когда собственность особенно сконцентрирована или когда контролирующие акционеры могут иметь серьезные конфликты интересов.  Данные механизмы могут включать требование принятия решения квалифицированным большинством голосов или «большинством меньшинства». История института о справедливом отношении к акционерам свидетельствует о ее неуклонном соответствии с ожиданиями международного рынка.

 

Newer Posts »